Κουμπαράς για τα παιδιά: Οι εισφορές, η συμμετοχή του Δημοσίου και οι όροι ανάληψης

Ο Ατομικός Επενδυτικός Λογαριασμός Ανηλίκων (ΑΕΛΑ) ή αλλιώς «Κουμπαράς» των παιδιών περιλαμβάνεται στο νομοσχέδιο του υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών με τα μέτρα της ΔΕΘ το οποίο θα συζητηθεί και θα ψηφιστεί από την Ολομέλεια της Βουλής την Πέμπτη.

Ένα μέτρο που αποσκοπεί να λειτουργήσει ως κίνητρο για αποταμίευση και επενδύσεις υπέρ της νέας γενιάς, με το Δημόσιο νακαταβάλλει ποσό ίσο με τις επιλέξιμες ιδιωτικές εισφορές, έως το ανώτατοόριο των 1.200 ευρώ ετησίως.

Με βάση τον προγραμματισμό, οι λογαριασμοί αναμένεται να ανοίξουν στις αρχές του 2027 με την ακριβή ημερομηνία να καθορίζεται με υπουργική απόφαση. Δικαιούχος είναι κάθε παιδί ηλικίας έως 2 ετών, ελληνική ιθαγένεια ή ιθαγένεια κράτους-μέλους της Ευρωπαϊκής Ένωσης, υπό την προϋπόθεση ότι είναι φορολογικός κάτοικος Ελλάδας. Σημειώνεται ότι σε κάθε παιδί θα αντιστοιχεί ένας λογαριασμός.

Πάροχοι θα μπορούν να είναι τράπεζες, εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων, επιχειρήσεις παροχής επενδυτικών υπηρεσιών, ασφαλιστικές εταιρείες και άλλοι κατάλληλοι χρηματοπιστωτικοί φορείς.

Στον λογαριασμό θα μπορούν να καταθέτουν χρήματα γονείς, παππούδες και γιαγιάδες, συγγενείς, νονοί ή και επιχειρήσεις τα οποία όμως δεν θα μπορούν να ξεπερνούν τις 10.000 ευρώ ανά παιδί και ανά ημερολογιακό έτος. Το Δημόσιο από την πλευρά του θα συνεισφέρει ποσό ίσο με τις επιλέξιμες ιδιωτικές εισφορές, έως 1.200 ευρώ τον χρόνο. Το ανώτατο όριο θα αυξάνεται κατά 10% ανά πενταετία. Δηλαδή από 1.200 ευρώ αρχικά, σε 1.320 ευρώ μετά την πρώτη πενταετία, 1.452 ευρώ μετά τη δεύτερη και 1.597,20 ευρώ μετά την τρίτη. Τα χρήματα – συνεισφορά του Δημοσίου θα πιστώνονται από την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων εντός τριάντα (30) ημερολογιακών ημερών από την πίστωση του ποσού από τον ιδιώτη.
Έτσι, αν μία οικογένεια καταθέσει 5.000 ευρώ μέσα σε διάστημα ενός έτους, η κρατική συμμετοχή θα παραμείνει στα 1.200 ευρώ. Αν αντίθετα η οικογένεια  καταθέσει 700 ευρώ  μέσα σε ένα έτος, το Δημόσιο θα προσθέσει άλλα 700 ευρώ, καθώς η κρατική συνεισφορά δεν μπορεί να υπερβαίνει την ιδιωτική εισφορά.
Επιλέξιμα επενδυτικά προϊόντα

Επιλέξιμα χρηματοπιστωτικά μέσα και επενδυτικά προϊόντα είναι τα αμοιβαία κεφάλαια και τα διαπραγματεύσιμα αμοιβαία κεφάλαια (Exchange Traded Funds) που θεωρούνται Οργανισμοί Συλλογικών Επενδύσεων σε Κινητές Αξίες, μετοχές που διαπραγματεύονται σε ρυθμιζόμενη αγορά της Ευρωπαϊκής Ένωσης ή του Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου, ομόλογα, καταθέσεις και αμοιβαία κεφάλαια χρηματαγοράς.

Στις εξαιρέσεις περιλαμβάνονται, μεταξύ άλλων, τα κρυπτοστοιχεία και τα προϊόντα των οποίων η αξία εξαρτάται αποκλειστικά ή κυρίως από αυτά, οι μετοχές που διαπραγματεύονται μόνο σε πολυμερείς μηχανισμούς διαπραγμάτευσης, τα προϊόντα μόχλευσης και τα παράγωγα εκτός του πλαισίου των ΟΣΕΚΑ, τα δομημένα προϊόντα και οι συμμετοχές σε οργανισμούς εναλλακτικών επενδύσεων.
Ο γονέας ή ο νόμιμος εκπρόσωπος θα επιλέγει επενδυτικό προφίλ, ανάλογα με την αναλογία επενδύσεων σταθερού εισοδήματος και μετοχών. Προβλέπονται τέσσερις επιλογές:

·         Συντηρητικό: 100% σταθερό εισόδημα, 0% μετοχές.

·         Ισορροπημένο: 70% σταθερό εισόδημα, 30% μετοχές.

·         Αναπτυξιακό: 30% σταθερό εισόδημα, 70% μετοχές.

·         Δυναμικό: 100% μετοχές.

Όσοι πάλι δεν δηλώσουν επενδυτική στρατηγική, η προεπιλεγμένη στρατηγική θα είναι προϊόν μακροχρόνιου ορίζοντα, που αντιστοιχεί στο αναπτυξιακό επενδυτικό προφίλ. Τρία έτη πριν από τη συμπλήρωση του 18ου έτους της ηλικίας του δικαιούχου, η προεπιλεγμένη επιλογή μεταβαίνει αυτοδικαίως στο ισορροπημένο προφίλ, εκτός αν ο νόμιμος εκπρόσωπος δηλώσει εγγράφως το αντίθετο.

Προϋποθέσεις ανάληψης πριν τα 18
Τα χρήματα δεν θα μπορούν να αναληφθούν πριν από τη συμπλήρωση του 18ου έτους, παρά μόνο σε εξαιρετικές περιπτώσεις, όπως ο θάνατος του γονέα ή του δικαιούχου και σοβαροί λόγοι υγείας του παιδιού που απαιτούν χειρουργική αντιμετώπιση και πιστοποιούνται από δημόσιο νοσοκομείο.

Στην περίπτωση που γίνει ανάληψη κατά παράβαση των περιορισμών, θα πρέπει να επιστραφούν στο Δημόσιο οι κρατικές εισφορές και οι αποδόσεις που τους αναλογούν. Ο λογαριασμός, όμως, δεν θα κλείνει: θα συνεχίζει με το υπόλοιπο που απομένει και η κρατική συμμετοχή θα μπορεί να ξεκινήσει ξανά όταν καταβληθούν νέες ιδιωτικές εισφορές.

Με τη συμπλήρωση του 18ου έτους της ηλικίας του, ο λογαριασμός περιέρχεται στην πλήρη κυριότητα του δικαιούχου, ο οποίος αποκτά το δικαίωμα να προχωρήσει σε ολική ή μερική ανάληψη των χρημάτων ή να τα μεταφέρει σε καταθετικό λογαριασμό, επενδυτικό λογαριασμό ή επενδυτικό ασφαλιστικό προϊόν.

Διαχείριση του λογαριασμού

Η διαχείριση του λογαριασμού μπορεί να περιλαμβάνει:

α) αυτοδιαχειριζόμενο επενδυτικό λογαριασμό, ο οποίος τηρείται υποχρεωτικά σε πάροχο, μέσω του οποίου εκτελούνται οι επενδυτικές εντολές του νόμιμου εκπροσώπου,

β) επενδυτικό προϊόν ή υπηρεσία πιστωτικού ιδρύματος,

γ) επενδυτικό προϊόν ή υπηρεσία Επιχείρησης Παροχής Επενδυτικών Υπηρεσιών,

δ) επενδυτικό προϊόν ή υπηρεσία Ανώνυμης Εταιρείας Διαχείρισης Αμοιβαίων Κεφαλαίων,

ε) ασφαλιστικό ή επενδυτικό προϊόν ασφαλιστικής επιχείρησης.

Το συνολικό ετήσιο κόστος της προεπιλεγμένης επενδυτικής επιλογής δεν θα μπορεί να υπερβαίνει το 0,50% της μέσης ετήσιας αξίας του λογαριασμού. Στο όριο δεν θα υπολογίζονται φόροι, τέλη ρυθμιζόμενων αγορών και το κόστος της πρόσθετης κεφαλαιακής προστασίας, το οποίο θα εμφανίζεται χωριστά.

ΡΑΛΛΟΥ ΑΛΕΞΟΠΟΥΛΟΥ