Στις 30 Απριλίου θα πραγματοποιηθεί η Τακτική Γενική Συνέλευση της Εθνικής Τράπεζας (ΕΤΕ), στην οποία θα αποφασιστούν μεταξύ άλλων η διανομή κερδών για τη χρήση 2025.
Μάλιστα, όπως αναφέρεται στα θέματα ημερήσιας διάταξης, θα ζητηθεί έγκριση για λύση αποθεματικών προκειμένου να διανεμηθούν επιπλέον στους μετόχους της Τράπεζας.
Συγκεκριμένα, οι μέτοχοι καλούνται να αποφασίσουν για:
1. Υποβολή προς έγκριση της Ετήσιας Χρηματοοικονομικής Έκθεσης της Τράπεζας και του Ομίλου για την εταιρική χρήση 2025 (01.01.2025 – 31.12.2025), στην οποία συμπεριλαμβάνονται οι Ετήσιες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της Τράπεζας και του Ομίλου για την εταιρική χρήση 2025 (01.01.2025 – 31.12.2025), μετά της σχετικής Έκθεσης και Δηλώσεων του Διοικητικού Συμβουλίου, καθώς και των αντίστοιχων Εκθέσεων των Ελεγκτών.
Το Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ) εισηγείται στην Ετήσια Γενική Συνέλευση την έγκριση της Ετήσιας Χρηματοοικονομικής Έκθεσης της Τράπεζας και του Ομίλου για την εταιρική χρήση 2025 (01.01.2025 – 31.12.2025), στην οποία συμπεριλαμβάνονται οι Ετήσιες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της Τράπεζας και του Ομίλου για την εταιρική χρήση 2025 (01.01.2025 – 31.12.2025), μετά της σχετικής Έκθεσης και Δηλώσεων του Διοικητικού Συμβουλίου (συμπεριλαμβανομένης της Έκθεσης Βιωσιμότητας), καθώς και των αντίστοιχων Εκθέσεων των Ελεγκτών.
2. Υποβολή της ετήσιας Έκθεσης πεπραγμένων της Επιτροπής Ελέγχου σχετικά με τις δράσεις της το έτος 2025 σύμφωνα με το άρθρο 44 παράγραφος 1 περ. θ) του Ν. 4449/2017, η οποία περιλαμβάνεται, ως διακριτή ενότητα, στην Ετήσια Χρηματοοικονομική Έκθεση της Τράπεζας και του Ομίλου για την εταιρική χρήση 2025 (1.1.2025 – 31.12.2025). [Το θέμα αυτό υποβάλλεται στη Γενική Συνέλευση σύμφωνα με το άρθρο 44 παρ. 1 στοιχείο θ) του Ν. 4449/2017, όπως ισχύει, και δεν απαιτείται ψηφοφορία ή λήψη απόφασης.] Σύμφωνα με το άρθρο 44 παρ. 1 στοιχείο θ) του Ν. 4449/2017, όπως ισχύει, η ετήσια Έκθεση πεπραγμένων της Επιτροπής Ελέγχου σχετικά με τις δράσεις της το έτος 2025, η οποία, κατόπιν σχετικής σύστασης της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, συμπεριλήφθηκε, ως διακριτή ενότητα, στην Ετήσια Χρηματοοικονομική Έκθεση της Τράπεζας και του Ομίλου για την εταιρική χρήση 2025 (1.1.2025 – 31.12.2025), υποβάλλεται στην Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων.
3. Έγκριση της συνολικής διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με το άρθρο 108 του Ν. 4548/2018 και απαλλαγή των Ελεγκτών της Τράπεζας για την εταιρική χρήση 2025 (1.1.2025 – 31.12.2025), σύμφωνα με το άρθρο 117 παρ. 1 περ. (γ) του Ν. 4548/2018.
Προτείνεται η Γενική Συνέλευση να αποφασίσει: α) την έγκριση της συνολικής διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με το άρθρο 108 του Ν. 4548/2018 για την εταιρική χρήση 2025 (1.1.2025 – 31.12.2025), και β) την απαλλαγή των Ελεγκτών της Τράπεζας από κάθε ευθύνη, σύμφωνα με το άρθρο 117 παρ. 1 περ. γ) του Ν. 4548/2018 για την εταιρική χρήση 2025. Πιο συγκεκριμένα ως προς: α) Το ΔΣ της ΕΤΕ: κ. Γκίκας Χαρδούβελης, κ. Παύλος Μυλωνάς, κα Χριστίνα Θεοφιλίδη, κ. Αβραάμ Γούναρης, κα Anne Marion Bouchacourt, κ. Claude Piret, κ. Wietze Reehoorn, κ. Matthieu Kiss, κα Elena Ana Cernat, κα Αικατερίνη Μπερίτση, κ. Jayprakasa (JP) Rangaswami, κ. Αθανάσιος Ζαρκαλής, κ. Περικλής Δρούγκας, κ. Μιχάλης Τσαμάζ, κ. Oscar Rodriguez Herrero. β) Τους ορκωτούς ελεγκτές της Εθνικής Τράπεζας: την ελεγκτική εταιρεία «PriceWaterhouseCoopers (PwC)» και τον τακτικό ελεγκτή κ. Αντώνιο Αντωνιάδη.
4. Εκλογή τακτικών και αναπληρωματικών Ορκωτών Ελεγκτών για τις Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της Τράπεζας και του Ομίλου και την Ετήσια Έκθεση Βιωσιμότητας για τη χρήση 2026 και καθορισμός της αμοιβής τους.
Μετά τη θετική αξιολόγηση και πρόταση της Επιτροπής Ελέγχου, σύμφωνα με το άρθρο 28, παρ. 2 του Ν. 4701/2020, για τον έλεγχο των Ετήσιων Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων της Τράπεζας και του Ομίλου, συμπεριλαμβανομένου του ελέγχου και της διασφάλισης της υποβολής της Έκθεσης Βιωσιμότητας σύμφωνα με το άρθρο 154Γ του Ν. 4548/2018 για τη χρήση που θα λήξει 31 Δεκεμβρίου 2026 και την επισκόπηση των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων για την εξάμηνη περίοδο που θα λήξει 30 Ιουνίου 2026, το Διοικητικό Συμβούλιο προτείνει τον διορισμό από την Ετήσια Γενική Συνέλευση, ως τακτικού ελεγκτή της εταιρείας PriceWaterhouseCoopers (PwC), η οποία είναι αρμόδια, βάσει νόμου, να διορίζει τουλάχιστον έναν τακτικό και έναν αναπληρωματικό ορκωτό ελεγκτή, κατά την κρίση της.
Συγκεκριμένα, το Διοικητικό Συμβούλιο προτείνει τον επαναδιορισμό της PwC, λαμβάνοντας υπόψη το υψηλό επίπεδο εξυπηρέτησης, τον επαγγελματισμό, την τεχνική κατάρτιση και την αποτελεσματικότητα των ελεγκτών της συγκεκριμένης εταιρείας, κάτι που έχει αποδειχθεί στη διάρκεια της συνεργασίας με τη συγκεκριμένη εταιρεία κατά τα προηγούμενα έτη, και η οποία έχει αξιολογηθεί ως ικανή για την ανάληψη του ελέγχου για τη χρήση 2026, κατόπιν σχετικής εισήγησης από την Επιτροπή Ελέγχου, η οποία είναι υπεύθυνη για τη διαδικασία επιλογής ορκωτών ελεγκτών, επισκοπώντας και παρακολουθώντας παράλληλα την ανεξαρτησία των ορκωτών ελεγκτών λογιστών, σύμφωνα με το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο, και διαβεβαιώνοντας ότι πληρούνται μεταξύ άλλων και οι αρχές της ανεξαρτησίας των ελεγκτών.
Επίσης, μετά από πρόταση της Επιτροπής Ελέγχου, το Διοικητικό Συμβούλιο θα προτείνει την αμοιβή των Ανεξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών για τον υποχρεωτικό έλεγχο των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων (συμπεριλαμβανομένου του ελέγχου και της διασφάλισης της υποβολής της Έκθεσης Βιωσιμότητας) και για τον Φορολογικό Έλεγχο της Τράπεζας για τη χρήση 2026, στο ποσό των €2.723.500 πλέον ΦΠΑ και €653.640 πλέον ΦΠΑ, αντίστοιχα.
5. Έγκριση διανομής κερδών της χρήσης 2025. Έγκριση λύσης αποθεματικών για διανομή στους μετόχους της Τράπεζας.
Το Διοικητικό Συμβούλιο, λαμβάνοντας υπόψη το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο και ιδίως τις διατάξεις των Ν. 4261/2014, Ν. 4548/2018 και Ν. 3864/2010, καθώς και το άρθρο 35 του Καταστατικού της Τράπεζας, προτείνει στην Ετήσια Γενική Συνέλευση:
Α) Την έγκριση διανομής στους μετόχους και σε επιλέξιμα ανώτατα στελέχη / προσωπικό της Τράπεζας, κερδών της χρήσης 2025 ποσού έως €340.636.528,12, Β) Την έγκριση λύσης αποθεματικών, συνολικού ποσού €159.863.471,88, προς διανομή στους μετόχους.
Τα σχετικά αποθεματικά εμφανίζονται στο δευτεροβάθμιο λογαριασμό γενικής λογιστικής 41.05 με τίτλο «Έκτακτα Αποθεματικά» και είναι ελεύθερα για διανομή ή κεφαλαιοποίηση. Τα αποθεματικά αυτά περιλαμβάνονται στο κονδύλι «Αποθεματικά & αποτελέσματα εις νέον» στην Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης της Τράπεζας και στη στήλη «Λοιπά αποθεματικά» στην Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων.
Το ποσό της διάθεσης των κερδών της χρήσης 2025 δηλαδή €340.636.528,12, όπως περιγράφεται υπό το (Α) παραπάνω, αναλύεται ως ακολούθως:
α) Για διανομή στους μετόχους της Τράπεζας: ποσό €304.136.528,12. Συνεπώς, σε συνδυασμό και με το υπό (Β) ανωτέρω, δηλαδή τη λύση αποθεματικών συνολικού ποσού €159.863.471,88 για διανομή στους μετόχους και λαμβάνοντας υπόψη τη διανομή του προσωρινού μερίσματος που εγκρίθηκε με τις από 18 Σεπτεμβρίου 2025 και 22 Οκτωβρίου 2025 αποφάσεις του ΔΣ ποσού €200.000.000 (ή €0,2210 μικτό ανά μετοχή), προτείνεται η έγκριση και διανομή στους μετόχους του υπολειπόμενου ποσού μερίσματος €264.000.000.
Συνεπώς, οι μέτοχοι θα λάβουν σε μετρητά, συνολικό ποσό μερίσματος ποσού €464.000.000 (ή €0,5072 μικτό ανά μετοχή).
β) Για την καταβολή μεταβλητών αποδοχών (bonus) σε επιλέξιμα ανώτατα στελέχη / προσωπικό από τα κέρδη της χρήσης 2025 ποσoύ μέχρι €36.500.000 που αντιστοιχούν σε μερίσματα του άρθρου 48 του Ν. 4172/2013. Σε συνέχεια της έγκρισης από την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Τράπεζας, το ακριβές ποσό ανά δικαιούχο θα καταβληθεί σύμφωνα με το εγκεκριμένο από το Διοικητικό Συμβούλιο σχήμα/πλαίσιο μεταβλητών αποδοχών, τους κανονισμούς και τις διαδικασίες της Τράπεζας, με μέριμνα της αρμόδιας Μονάδας Ανθρώπινου Δυναμικού της.
Επιπλέον, ιδίως όσον αφορά στα ανώτατα στελέχη (δηλαδή Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, Γενικούς Διευθυντές και Βοηθούς Γενικούς Διευθυντές), η καταβολή σε μετρητά μπορεί να πραγματοποιηθεί σύμφωνα με τις συνολικές δομές μεταβλητών αποδοχών που επιτρέπονται βάσει του ισχύοντος νομοθετικού και κανονιστικού πλαισίου, όπως εφαρμόζεται κατά περίπτωση, και εντός χρονικού διαστήματος τριών (3) μηνών από την τρέχουσα έγκριση της Γενικής Συνέλευσης για τη διάθεση των κερδών.
Το Σχήμα/Πλαίσιο Μεταβλητών Αποδοχών είναι πλήρως ευθυγραμμισμένο με τα κριτήρια που καθορίζονται από το κανονιστικό πλαίσιο, όπως ισχύει, το εσωτερικό Πλαίσιο Ανάληψης Κινδύνων (Risk Appetite Framework), καθώς και με τις αρχές και διατάξεις της Πολιτικής Αποδοχών της Τράπεζας και του Ομίλου και της Πολιτικής Αποδοχών Μελών Διοικητικού Συμβουλίου και Ανωτάτων Στελεχών της ΕΤΕ. Το ως άνω σχήμα/πλαίσιο στηρίζεται σε θεμελιώδεις αρχές αξιοκρατίας, διαφάνειας και χρηστής διαχείρισης και σκοπός του είναι η αναγνώριση της συμβολής των Ανωτάτων Στελεχών και του ανθρώπινου δυναμικού στην επίτευξη των στρατηγικών στόχων της Τράπεζας και του Ομίλου, ενώ ενισχύεται η σύνδεση της απόδοσης με τη μακροπρόθεσμη επιτυχία της Τράπεζας, καθώς και η διασφάλιση συνετής διαχείρισης κινδύνων και μακροπρόθεσμης βιωσιμότητας της Τράπεζας. Η ενεργοποίηση και καταβολή των μεταβλητών αποδοχών τελεί υπό την προϋπόθεση πλήρωσης συγκεκριμένων χρηματοοικονομικών και εποπτικών κριτηρίων, τα οποία σχετίζονται (ενδεικτικά και όχι περιοριστικά) με δείκτες κερδοφορίας, ρευστότητας και κεφαλαιακής επάρκειας της Τράπεζας και του Ομίλου.
Η καταβολή μεταβλητών αποδοχών προς τα επιλέξιμα στελέχη/προσωπικό, συνολικού ποσού έως €36.500.000, θα διανεμηθεί σε περίπου 3.750 εργαζομένους της Τράπεζας βάσει καθορισμένων κριτηρίων επιλεξιμότητας και αποτελεσμάτων αξιολόγησης απόδοσης σε ατομική βάση, ενώ οι πληρωμές στο πλαίσιο της παρούσας απόφασης της Γενικής Συνέλευσης και του ισχύοντος συστήματος αξιολόγησης απόδοσης της Τράπεζας θα υλοποιηθούν από τις αρμόδιες Διευθύνσεις της Τράπεζας. Η αξιολόγηση πραγματοποιείται σύμφωνα με το θεσμοθετημένο Σύστημα Αξιολόγησης και Ανάπτυξης της Τράπεζας, με στόχο την ενίσχυση της διαρκούς προσπάθειας και της ευθυγράμμισης των εργαζομένων με τη στρατηγική κατεύθυνση και τις προτεραιότητες της Τράπεζας.
Μεταξύ άλλων, το Σχήμα / Πλαίσιο προβλέπει επίσης ρήτρες malus και ρήτρες επιστροφής αποδοχών (clawback), που διασφαλίζουν τη δυνατότητα περιορισμού ή επιστροφής καταβληθεισών μεταβλητών αποδοχών, εφόσον προκύψει ότι η τελική απόδοση ή οι επιχειρησιακές συνθήκες δεν δικαιολογούν το ύψος της επιβράβευσης ή ότι συνδέονται με αδικαιολόγητους κινδύνους.
Περαιτέρω, ζητείται η Γενική Συνέλευση να εξουσιοδοτήσει το Διοικητικό Συμβούλιο ή/και τα Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας ώστε να μπορούν να διευθετήσουν, εφόσον απαιτηθεί, οποιαδήποτε άλλη λεπτομέρεια και να προβούν σε τυχόν άλλες ενέργειες οι οποίες ενδεχομένως απαιτούνται για την υλοποίηση αυτής της απόφασης. Η διανομή κερδών στους μετόχους και η λύση των αποθεματικών θα πραγματοποιηθεί σύμφωνα με το εφαρμοστέο νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο, λαμβάνοντας όλες τις απαραίτητες κανονιστικές εγκρίσεις και ιδίως την έγκριση της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ).
Οι εκτιμώμενες κύριες ημερομηνίες σχετικά με τη διανομή κερδών στους μετόχους (Ημερομηνία Αποκοπής Δικαιώματος Μερίσματος: 5 Ιουνίου 2026, Προσδιορισμός Δικαιούχων Μερίσματος Χρήσης 2025: 8 Ιουνίου 2026, Καταβολή του Μερίσματος στους Δικαιούχους: 12 Ιουνίου 2026) αναφέρονται στο Οικονομικό Ημερολόγιο της Τράπεζας, το οποίο βρίσκεται δημοσιευμένο στην ιστοσελίδα του Χρηματιστηρίου Αθηνών.
